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Votre pension pourrait-elle baisser… sans que vous ne changiez rien ? En 2026, tout se joue sur une simple ligne de votre avis d’impôt. Une donnée discrète, souvent ignorée, peut décider si votre retraite restera intacte ou si des prélèvements sociaux viendront en réduire le montant. Avant de découvrir une mauvaise surprise sur votre relevé bancaire, mieux vaut vérifier votre revenu fiscal de référence.
Pourquoi la CSG et la CRDS évoluent en 2026
Chaque année, les seuils d’application de la CSG (Contribution sociale généralisée) sont ajustés pour tenir compte de l’évolution des prix. En 2026, ils sont revalorisés de 1,8 %, conformément à la loi de financement de la Sécurité sociale.
Objectif : éviter qu’une simple hausse liée à l’inflation fasse basculer certains retraités vers un taux plus élevé.
Sur les pensions, la CSG s’applique selon trois niveaux :
- 8,3 % (taux normal)
- 6,6 % (taux intermédiaire)
- 3,8 % (taux réduit)
À cela s’ajoutent la CRDS (0,5 %) et la Casa (0,3 %).
Bonne nouvelle : si vous êtes exonérée de CSG, vous ne payez ni CRDS ni Casa.
Mais tout dépend d’un élément précis : votre revenu fiscal de référence.
La ligne décisive : le revenu fiscal de référence (RFR)
Le montant des prélèvements sociaux ne dépend pas du montant brut de votre retraite, mais du revenu fiscal de référence (RFR) inscrit sur votre avis d’impôt 2025, correspondant à vos revenus 2024.
C’est lui qui détermine si vous relevez :
- D’une exonération totale
- D’un taux réduit
- Ou du taux normal
Pour 2026, en France métropolitaine, les seuils d’exonération sont fixés à :
- 13 048 € pour une personne seule (1 part)
- 20 016 € pour un couple (2 parts)
Chaque demi-part supplémentaire augmente le plafond de 3 484 €.
Si votre RFR reste en dessous du seuil correspondant à votre situation familiale, aucune contribution sociale ne sera prélevée sur votre pension.
Des barèmes spécifiques existent dans certains territoires ultramarins, mais le principe reste identique.
Comment vérifier votre situation en 5 minutes
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